المراجعة الداخلية

الهدف العام :-


فحص ومراجعة الإجراءات المالية والمحاسبية والعمليات الأخرى الخاصة بديوان الحسابات ومساعدة الإدارة العليا في القيام بمسؤولياتها عن طريق فحص وتقويم و إبداء الرأي في السياسات والخطط و الإجراءات و السجلات .


المهام والإختصاصات :-


1- رقابة ومتابعة تنفيذ أداء موازنة الديوان .
2- التأكد من مدى كفاية الأنظمة المحاسبية والمالية والرقابية المعمول بها ودقة السجلات داخل الديوان .
3- الرقابة على متابعة السياسات و النظم التي يضعها الديوان لتحقيق أهدافه ومنع الضياع وتقليل إرتكاب الأخطاء والمخالفات
4- التحقق من سلامة الأصول الثابتة من خلال الجرد الفعلي وفحص سجلاتها .
5- متابعة ومراجعة تنفيذ إجراءات صيانة وتأهيل الأصول والتأكد من سلامتها .
6- تنفيذ أعمال المراجعة الداخلية من خلال القانون واللائحة والقرارات التي يصدرها ديوان المراجعة الداخلية لأجهزة الدولة القومية
7- التأكد من دقة وسلامة البيانات المحاسبية التي تحتويها الدفاتر والسجلات والإلتزام بالإجراءات الرقابية .
8- متابعة مراجعة تنفيذ الأداء والتأكد من الجودة وتحقيق الكفاءة الإدارية .
9- فحص وتقييم نظام الرقابة الداخلية للتأكد من كفاءة النظام .
10- وضع خطة المراجعة الداخلية السنوية التي تحتوي على جداول تنفيذية .
11- إعداد تقارير شهرية عن الملاحظات والتوصيات والمقترحات التطويرية ورفعها إلى مدير عام ديوان الحسابات .

Read 787 times